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[主观题]

银行办理A类企业付汇,对与因企业分立、合并等原因导致进口与支出主体不一致的,银行在办理支出

业务时还应审核外汇局签发的《登记表》。()

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第1题
货物贸易外汇管理制度改革后,根据企业贸易外汇收支合规性,将企业分为A、B、C三类,B类企业贸易外
汇收支由银行()。

A、逐笔登记

B、审核后办理收付汇

C、实施电子数据核查

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第2题
货物贸易外汇管理制度改革后,根据企业贸易外汇收支合规性,将企业分为A、B、C三类,C类企业贸易外
汇收支由外汇局()。

A、逐笔登记

B、审核后办理收付汇

C、实施电子数据核查

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第3题
以下外汇局关于支持新业态发展的描述,正确的是()。

A.从事跨境电子商务的企业可将出口货物在境外发生的仓储、物流、税收等费用与出口货款轧差结算,并按规定办理实际收付数据和还原数据申报

B.境内国际寄递企业、物流企业、跨境电商平台企业,可为客户代垫超过12个月的与跨境境外仓储、物流、税收等费用,且无需报备所在地外汇局

C.经市场采购贸易平台备案的主体,银行可凭平台信息为其办理委托第三方报关的收结汇业务

D.业务办理过程中,对于真实性、合规性存疑的业务,应当拒绝办理,确保交易背景真实,收付汇唯一

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第4题
下列哪些为货物贸易外汇业务风险点?()

A.个别银行未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查

B.个别银行审核留存的合同签订日期早于企业成立日期

C.为企业办理委托代理项下进口付汇,但委托方两年前已工商注销

D.审核留存的合同编号相同,但合同总价、商品数量不一致

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第5题
银行对B类企业相关进行电子数据核查时,通过货贸系统扣减其对应的()。

A.结售汇额度

B.可收付汇额度

C.货物贸易结算额度

D.资金流入/出额度

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第6题
A银行在上一年度外汇业务合规与审慎经营评估为B类,企业在该银行办理经常项目外汇收支业务,应提交银行审核并留存的单证包括()。

A.电子合同

B.电子发票

C.纸质运输单证

D.纸质报关单

E.电子报关单

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第7题
银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时,对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值()万美元(不含)的小微跨境电商企业,可免于办理名录登记。

A.5

B.10

C.15

D.20

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第8题
企业办理下列哪些贸易外汇收支业务需事前到所在地外汇局办理登记?()

A.B、C类企业退汇日期与原收、付款日期间隔在180天以上(不含)或由于特殊情况无法原路退回的退汇业务

B.B、C类企业所有贸易外汇收支

C.A类企业所有由于特殊情况无法原路退回的退汇业务

D.B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支

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第9题
《货物贸易外汇管理指引实施细则》(汇发【2012】38号)规定,金融机构应当对B类企业在分类监管有效

《货物贸易外汇管理指引实施细则》(汇发【2012】38号)规定,金融机构应当对B类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支进行电子数据核查;超过可收、付汇额度的贸易外汇收支业务,金融机构应当凭《货物贸易外汇业务登记表》办理。()

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第10题
为加强尽职审核防范货物贸易外汇业务风险,银行应对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查;审核留存的合同签订日期应早于企业成立日期;为企业办理委托代理项下进口付汇,注意委托方是否已工商注销;审核留存的合同编号、合同总价、商品数量等是否一致。()
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