是首先假设资产收益为某一随机过程,利用历史数据或既定分布假设,大量模拟未来各种可能发生的情景,然后将每一情景下的投资组合变化值排序,给出其分布,从而计算VaR值。
A.历史模拟法
B.方差——协方差法
C.计量法
D.蒙特卡罗模拟法
A.历史模拟法
B.方差—协方差法
C.计量法
D.蒙特卡罗模拟法
A.资本市场对资本和信息自由流动没有阻碍
B.投资者都依据期望收益率评价证券组合的收益水平
C.投资者都依据方差(或标准差)评价证券组合的风险水平
D.投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期
E.资本市场是强型有效市场
A.资本市场对资本和信息自由流动没有阻碍
B.投资者都依据期望收益率评价证券组合的收益水平
C.投资者都依据方差(或标准差)评价证券组合的风险水平
D.投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期
E.资本市场是强型有效市场
A.固定资产计提折旧满足的是持续经营假设
B.会计信息质量要求的相关性要求是以可靠性为基础的
C.事业单位会计除经营业务可以采用权责发生制外,其他大部分业务采用收付实现制
D.谨慎性要求企业不应高估资产或者收益,但是要低估负债或者费用
E.会计分期界定了会计确认、计量和报告的空间范围